松江河林業(yè)有限公司 2019年度經(jīng)營責任制考核方案

　　為加強企業(yè)內(nèi)部管理，提高企業(yè)經(jīng)營業(yè)績，建立有效的激勵約束機制，依據(jù)森工集團經(jīng)營業(yè)績考核管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司“一二三六”發(fā)展戰(zhàn)略，制定《松江河林業(yè)(集團)有限公司2019年度經(jīng)營責任制考核方案》。

　　一、考核范圍

　　根據(jù)公司各單位經(jīng)營業(yè)務(wù)類型，分為林場單位、地區(qū)利潤單位、地區(qū)經(jīng)費單位進行考核。具體劃分如下：

　　1、林場單位12個

　　板石河林場、黑河林場、撫南林場、開峰林場、漫江林場、松山林場、前川林場、曙光林場、馬鞍山林場、槽子河林場、白西林場、老嶺林場。

　　2、地區(qū)利潤單位8個

　　松林醫(yī)院、松林賓館、白溪假日大酒店（包括漂流、拓展）、物資供銷分公司、種苗繁育公司、機械設(shè)備工程公司、產(chǎn)品銷售公司、房地產(chǎn)管理分公司。

　　3、地區(qū)經(jīng)費單位2個

　　規(guī)劃設(shè)計管理處、離退休管理處。

　　二、考核指標

　　年度經(jīng)營考核指標包括基本指標、其它工作指標，根據(jù)企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀、發(fā)展階段、管理水平及行業(yè)特點等因素，確定考核指標。

　　1、林場單位指標：

　　基本指標：成本費用

　　其它指標：應(yīng)收款、林下經(jīng)濟收入、森林防火、森林病蟲害防治、營林生產(chǎn)質(zhì)量、環(huán)保督查、資源林政管理、天保管理、安全生產(chǎn)、工業(yè)防火、黨建、宣傳、群團工作、黨風廉政建設(shè)、信訪維穩(wěn)、臨時用工管理、勞動紀律執(zhí)行、固定資產(chǎn)購置、計劃執(zhí)行、辦文辦會、重點工作等指標。

　　2、地區(qū)利潤單位指標：

　　基本指標分三種：（1）凈利潤、營業(yè)收入

　?。?）平均售價、成本費用

　?。?）銷售收入、成本費用

　　其它指標:應(yīng)收款、環(huán)保督查、安全生產(chǎn)、工業(yè)防火、黨建、宣傳、群團工作、黨風廉政建設(shè)、信訪維穩(wěn)、臨時用工管理、勞動紀律執(zhí)行、固定資產(chǎn)購置、計劃執(zhí)行、辦文辦會、重點工作等指標。

　　3、地區(qū)經(jīng)費單位指標：

　　基本指標：成本費用

　　其它指標：應(yīng)收款、安全生產(chǎn)、工業(yè)防火、黨建、宣傳、群團工作、黨風廉政建設(shè)、信訪維穩(wěn)、臨時用工管理、勞動紀律執(zhí)行、固定資產(chǎn)購置、計劃執(zhí)行、辦文辦會、重點工作等指標。

　　三、指標核定

　　綜合各單位前三年實際完成值，并根據(jù)宏觀經(jīng)濟運行態(tài)勢、所處的發(fā)展階段及運營環(huán)境等因素，由各業(yè)務(wù)主管部門提出經(jīng)營單位的業(yè)績考核內(nèi)容。由計劃處、財務(wù)處、企管處審核后提報公司總經(jīng)理辦公會，批準后納入年度企業(yè)計劃，由企管處按年度計劃印制考核目標責任書，并按確定的目標責任進行考核。

　　四、考核程序

　　1、各經(jīng)營單位按照業(yè)務(wù)主管部門專項考核細則落實工作，按時將工作匯報到各業(yè)務(wù)主管部門，各業(yè)務(wù)主管部門實施動態(tài)監(jiān)控，定時、不定時對經(jīng)營單位進行檢查。企管處在年中會同各相關(guān)部門對各經(jīng)營單位指標運行情況進行核查，對指標完成明顯滯后或工作質(zhì)量完成不佳的單位提出預(yù)警和督促。

　　2、考核期末，由公司領(lǐng)導(dǎo)帶隊、企管處牽頭，組織各業(yè)務(wù)主管部門采取聽匯報、查閱資料、現(xiàn)場查看、民主測評等方式，結(jié)合日常管理，對經(jīng)營單位進行綜合考核，考核總分為100分（有加分項目的總分可超過100分）。各經(jīng)營單位的經(jīng)濟指標完成情況，以年末財務(wù)決算為準。

　　3、各業(yè)務(wù)主管部門將考核結(jié)果報企管處進行匯總，根據(jù)分數(shù)統(tǒng)計排出名次，報總經(jīng)理辦公會討論決定，按經(jīng)營單位類別評選出最佳經(jīng)營單位，在下年度職代會上予以表彰獎勵。基本指標未完成的經(jīng)營單位不參加評比。

　　4、對考核年度內(nèi)發(fā)生不可抗力、重大重組或政策變化等因素導(dǎo)致考核目標值受重大影響的，可向公司書面報告，經(jīng)核實可適當調(diào)整考核目標值。

　　五、考核獎罰兌現(xiàn)

　　年末各經(jīng)營單位完成的基本指標對照《經(jīng)營目標責任書》，結(jié)合各業(yè)務(wù)主管部門年終綜合檢查結(jié)果，實施獎罰兌現(xiàn)，同時作為經(jīng)營單位負責人及班子成員職級待遇和職務(wù)調(diào)整的重要依據(jù)。只有在基本指標均完成的條件下，可以兌現(xiàn)獎勵，完成一項，只處罰未完成項，不獎勵完成項。

　　1、利潤單位考核

　?。?）在基本指標均完成的條件下，超額完成利潤指標的，按照超額完成部分的 5-10%提取獎勵基金，其中：40%獎勵經(jīng)營班子成員（35%獎勵單位負責人，65%獎勵其他班子成員），60%獎勵其他人員。

　　（2）利潤（或虧損）指標完不成的，按照一定比例扣罰經(jīng)營班子成員的工資。其中完成80%及以上的扣罰工資總額的5%；完成50%及以上未達80%的扣罰工資總額的10%；完成50%以下的扣罰工資總額的15%；未完成指標超過100%的單位扣罰工資總額的20%。

　　（3）產(chǎn)品銷售公司可以分兩方面予以獎罰，成本費用節(jié)余或超支按照地區(qū)經(jīng)費單位獎罰標準執(zhí)行,高鐵占地木材產(chǎn)品售價可不計入平均售價。

　　超平均售價指標獎勵，按照超出平均售價部分所得利潤的5-10%提取獎勵基金，其中：60%獎勵產(chǎn)品銷售公司，40%獎勵木材生產(chǎn)管理中心。各自所得獎勵基金中的40%獎勵經(jīng)營班子成員（35%獎勵單位負責人，65%獎勵其他班子成員），60%獎勵其他人員。

　　低于平均售價指標按照一定比例扣罰經(jīng)營班子成員的工資，其中低于50元以內(nèi)扣罰工資總額的5%；低于50元及以上未達80元的扣罰工資總額的10%；低于80元及以上未達100元的扣罰工資總額的15%；低于100元的扣罰工資總額的20%。

　?。?）房地產(chǎn)管理分公司可以分兩方面予以獎罰。成本費用節(jié)余或超支按照地區(qū)經(jīng)費單位獎罰標準執(zhí)行。

　　超額完成銷售收入指標的，按照超額完成部分的5-10%提取獎勵基金，其中：40%獎勵經(jīng)營班子成員（35%獎勵單位負責人，65%獎勵其他班子成員），60%獎勵其他人員。

　　銷售收入指標未完成，按照一定比例扣罰經(jīng)營班子成員的工資。其中完成80%及以上的扣罰工資總額的5%；完成50%及以上未達80%的扣罰工資總額的10%；完成50%以下的扣罰工資總額的15%。

　　2、各林場（包括地區(qū)經(jīng)費單位）考核

　?。?）在成本(或經(jīng)費)指標完成的前提下，林場單位和地區(qū)經(jīng)費單位的管理費、成本節(jié)余金額（國家專項資金節(jié)余不作為獎勵基金）的70%作為獎勵基金，其中40%獎勵經(jīng)營班子成員（35%獎勵單位負責人，65%獎勵其他班子成員），60%獎勵單位其他人員。

　?。?）成本(或經(jīng)費)指標完不成的，按照一定比例扣罰經(jīng)營班子成員的工資。其中超支額度10.0萬元及以下的扣罰10%工資總額；超支額度10.0萬元以上20.0萬元及以下的扣罰15%工資總額；超支額度20.0萬元以上30.0萬元及以下的扣罰20%工資總額；超支額度30.0萬元以上的扣罰30%工資總額。

　　3、其它指標考核

　　（1）其它指標按照年終綜合檢查計分表，由各業(yè)務(wù)主管部門對經(jīng)營單位進行考核，由企管處、紀委監(jiān)察處匯總，最終兌現(xiàn)獎金由考核分數(shù)百分比乘以獎勵基金。

　?。?）經(jīng)營單位若出現(xiàn)黨風廉政建設(shè)責任制落實不到位，出現(xiàn)違法違紀現(xiàn)象，發(fā)生重大安全生產(chǎn)以上事故、重大森林火災(zāi)及重大工業(yè)火災(zāi)以上事故，直接取消該單位當年的評優(yōu)選先和考核獎勵資格。

　　4、經(jīng)營單位的獎勵基金最高不超過20萬元，個人的獎金最高不超過4萬元。

　　5、對未完成指標單位的經(jīng)濟處罰，按照規(guī)定比例在下一年度工資中按月扣除。

　　六、指標考核部門

　　1、企管處是經(jīng)營業(yè)績指標考核的業(yè)務(wù)主管部門，負責考核結(jié)果的綜合匯總，并提出初步意見；

　　2、財務(wù)處負責考核成本費用、實現(xiàn)凈利潤、營業(yè)收入、應(yīng)收款指標；

　　3、林地產(chǎn)業(yè)處負責考核林下經(jīng)濟收入指標；

　　4、防火辦負責考核森林防火指標；

　　5、森防站負責考核森林病蟲害防治指標；

　　6、營林處負責考核營林生產(chǎn)質(zhì)量指標；

　　7、森林資源管理和生態(tài)保護處負責考核環(huán)保督查和伐區(qū)作業(yè)質(zhì)量指標；

　　8、森林管護大隊負責考核森林管護指標；

　　9、安全監(jiān)察處負責考核安全生產(chǎn)及工業(yè)防火指標；

　　10、黨委組織部、宣傳部、工會負責黨建、宣傳、群團工作指標；

　　11、紀委監(jiān)察處負責考核監(jiān)督和黨風廉政建設(shè)指標；

　　12、信訪辦負責考核信訪維穩(wěn)工作指標；

　　13、綜合辦公室負責辦文辦會、重點工作落實等指標；

　　14、勞動人事處負責臨時用工管理、勞動紀律執(zhí)行等指標；

　　15、計劃處負責年度固定資產(chǎn)購置和計劃執(zhí)行指標；

　　16、審計處負責對財務(wù)目標值及林下經(jīng)濟收入的完成情況審計確認。

　　七、經(jīng)營責任書的簽訂

　　各經(jīng)營單位負責人以遞交的方式與公司總經(jīng)理簽訂《經(jīng)營目標責任書》。